Бесплатная горячая линия

8 800 700-88-16
Главная - Гражданское право - Продажа дома в собственности менее 3 лет

Продажа дома в собственности менее 3 лет

Продажа дома в собственности менее 3 лет

Период владения помещением


В 2016 году в действующем законодательстве произошли изменения. Они коснулись людей, которые стали владельцами недвижимости в этом году.

Они не смогут ближайшие 5 лет реализовать помещение и избежать уплаты налогов. Если дом был куплен до 2016 года, срок всё ещё составляет 3 года. Это значит, что потребность во внесении денежных средств в бюджет при продаже помещения сохраняется, если человек владел им в течение этого периода.

Однако существуют исключения. Они касаются процедуры наследования и дарения. Если человек обзавелся недвижимостью на основании одного из этих договоров, он может не вносить налог.

Аналогичное правило действует в отношении пожизненной ренты и выполнения процедуры приватизации.

На стоимость помещение и размер налога оказывает влияние и кадастровая оценка. Если реализуется дом, который находился в собственности продавца менее положенного срока, потребуется подготовить и подать декларацию.

Ее необходимо направить в налоговую инспекцию. Дополнительно потребуется предоставить заявление и список подготовленной документации.

Если человек не произведет своевременную уплату налогов, ему грозит штраф.

Размер денежного взыскания составляет 5% от суммы, которую лицо было обязано внести в бюджет.

Санкции применяются каждый месяц.

Видео

Изменения в законодательстве в 2020 году

В 2020 вступили в силу некоторые изменения, которые стоит учитывать:

  • По последним изменениям срок, по прошествии которого налог не уплачивается, увеличен с 3 до 5 лет. Т.е. минимальный порог увеличили. Но есть здесь и одна особенность – изменения касаются участков, зарегистрированных с 2016. Если гражданин успел оформить права на дом до 2016, то минимальный порог останется прежним – 3 года.
  • Налог с продажи дачи теперь рассчитывается по-новому. Отдельно считают налог с продажи участка и самого строения. Суммировать эти налоги нельзя, они уплачиваются отдельно.

На 2020 это последние изменения.

Новых пока не планируется. Подача декларации и выплаты налогов осуществляются в общем порядке.

Декларация подается до 30 апреля следующего года, а налог выплачивается до 15 июля (также следующего года).
То есть если дом был продан в 2020 года, то подать декларацию о доходах с продажи и уплатить налог следует не позднее 30 апреля и 15 июля 2020 соответственно.Рекомендуем статьи по теме

Поделитесь с друзьями или сохраните для себя: Оценка статьи:

(Пока оценок нет)

Загрузка.Добавить комментарий Бесплатная юридическая консультацияПопали в сложную ситуацию, где требуется квалифицированная помощь юриста?

Обратитесь к нашим экспертам, это абсолютно бесплатноМосква и область (круглосуточно)+7 (499) 350-44-92Санкт-Петербург (круглосуточно)+7 (812) 627-14-95Бесплатно по России8 (800) 555-67-55 доб.

225 Найти: © 2017–2020 – Налоги и право для физических лицПерепечатка материалов разрешена только с указанием первоисточникаООО «Спектр», 117246, Москва, Херсонская улица, дом 41а Выберите раздел права

Как законно продать дом, который построил сам?

alhim/FotoliaВ случае, если дом построен недавно, налог при продаже платить придется.

Можно уменьшить налогооблагаемое бремя, но в данной ситуации необходимо иметь пакет документов, доказывающий, что Вы потратили именно ту сумму, которую хотите получить к вычету.
Для этого нужны документы, подтверждающие, что дом действительно был построен Вами, расчетные ведомости и акты.Список документов для совершения сделки купли-продажи:

  1. нотариальное согласие супруги на продажу (если имущество было приобретено/зарегистрированное в Росреестре в период брака);
  2. нотариальная доверенность на покупку/продажу и их копии, если сделка совершается по доверенности;
  3. договор купли-продажи: нем должны быть указаны характеристики объекта (кадастровый номер, адрес на конкретном земельном участке с указанием его кадастрового номера или в составе иного объекта недвижимости, название (вид) недвижимого имущества, фактическая площадь, согласно документам, назначение, цена);
  4. госпошлина для физлиц 2 тысячи рублей за регистрацию перехода права на один объект. Если в сделке два объекта (дом и участок), то пошлина равна 4 тысячам рублей.
  5. паспорта покупателей и продавцов;

Если земельный участок и дом на этом участке принадлежат одному лицу, то продажа проводится только вместе с земельным участком.

Соответственно, договор должен содержать информацию о здании и участке.

Сам договор не подлежит государственной регистрации.Регистрация перехода права собственности. Документы необходимо предоставить через представителя или лично в Кадастровую палату Росреестра либо в Многофункциональный центр (МФЦ). Срок госрегистрации считается с даты приема документов: семь рабочих дней, если обращаться непосредственно в Росреестр, и девять рабочих дней МФЦ.

Срок госрегистрации считается с даты приема документов: семь рабочих дней, если обращаться непосредственно в Росреестр, и девять рабочих дней МФЦ. При личном обращении прием документов подтверждается распиской.Вопросы налогообложения. До 1 января 2016 года налогом не облагаются доходы от продажи недвижимости, срок владения которой составляет более трех лет.

Иначе при продаже нужно заплатить налог 13% от дохода.

Под доходом понимается разница между затратами на приобретение (в том числе строительство) объекта и его продажной ценой.Если объект был приобретен безвозмездно (получен в дар или бесплатно приватизирован), то в этом случае расходов не будет, и доходом будет считаться вся сумма, полученная при продаже. Также налог не нужно платить, если продажная цена равна не более 1 млн рублей.

Закон дает возможность применить налоговый вычет в размере 1 млн рублей один раз в год. Налог в этом случае рассчитывается по формуле: (сумма сделки — 1 млн руб.) Х 13%.После 1 января 2016 года налогом не облагаются объекты, срок владения которыми составляет более пяти лет с момента регистрации права собственности. Для таких объектов налоговая база исчисляется в виде 13% от стоимости продажи, но не менее 70% кадастровой стоимости объекта.

Налоговую базу можно уменьшить на сумму затрат на приобретение данного объекта.Относительно затрат на приобретение объекта нужно сказать, что данные расходы должны быть документально подтверждены. Если дом и/или участок приобретался по договору купли-продажи, то должны быть документы, подтверждающие передачу денег продавцу. Если дом строился, то должен быть договор с подрядной организацией, смета и документ, подтверждающий оплату стоимости услуг.При продаже дома и участка может возникнуть ситуация, когда право на участок возникло раньше, чем на дом, и тогда налог на объекты исчисляются по двум разным схемам.Если право собственности на земельный участок и дом, построенный на нем, оформлены в Росреестре, оформить продажу не составит никакого труда.Необходимо заключить договор купли-продажи с покупателем в трех экземплярах.

Для регистрации права собственности от продавца к покупателю необходимо также приложить согласие супруги на продажу, если продавец состоит в зарегистрированном браке, или нотариально заверенное заявление о том, что продавец в браке не состоит. Покупатель должен оплатить госпошлину и приложить ее к документам.В свидетельстве о праве собственности на недвижимое имущество также указаны документы-основания (разрешение на строительство и другие).
Покупатель должен оплатить госпошлину и приложить ее к документам.В свидетельстве о праве собственности на недвижимое имущество также указаны документы-основания (разрешение на строительство и другие). Их копии и оригиналы также необходимо представить для регистрации перехода права.Уплата НДФЛ зависит от срока владения недвижимостью.

Если право собственности было оформлено до 2016 года, и недвижимость находится в собственности более трех лет, то налог платить не нужно вне зависимости от продажной цены. Недвижимость, приобретенная после 2016 года, освобождается от уплаты налога при владении ею более пяти лет.Если недвижимость оформлена до 2016 года, но менее трех лет, то налог уплачивается от продажной стоимости имущества, превышающей 1 млн рублей. Если цена недвижимости равна 1 млн или ниже данной суммы, налог оплате не подлежит.После 2016 года правила уплаты НДФЛ изменились и зависят от продажной и кадастровой стоимости имущества.

Существует два метода расчета дохода, с которого необходимо заплатить налог:

  • Кадастровая стоимость имущества (если выше его к продажной стоимости), умноженная на коэффициент 0,7.
  • Договорная стоимость имущества (если выше его кадастровой стоимости), умноженная на понижающий коэффициент 0,7.

Таким образом, налогом облагается 70% кадастровой стоимости.Если собственность на дом и участок оформлены до 2016 года, и с этого момента прошло три года, то при продаже дома не возникает обязательств платить налог на прибыль. Когда собственность была зарегистрирована уже с 1 января 2016 года, то продавец освобождается от налога на прибыль только через пять лет с даты ее оформления. Таким образом, если льготный период налогообложения не наступил, то владелец дома будет обязан заплатить 13% от суммы сделки.К примеру, дом и участок были проданы за 5 млн рублей.

С этой суммы необходимо заплатить 650 тысяч рублей. Однако есть способ снизить налог. Так, Вы можете предоставить в налоговый орган документы, подтверждающие траты на строительство дома.

Например, собственник доказал, что он потратил на стройматериалы и зарплату рабочим 2 млн рублей. Тогда налог будет считаться уже от суммы в 3 млн рублей (5 млн — 2 млн).

Налог составит 390 тысяч рублей. Причем занизить стоимость уже не удастся, поскольку рыночная цена продажи не может быть ниже 70% от кадастровой стоимости.Текст подготовила Мария ГурееваНе пропустите:

Расходы на строительство

Чтобы уменьшить величину налога, взимаемого при продаже собственноручно построенного дома, стоит побеспокоиться заранее.

На всех этапах строительства нужно не полениться и сохранять документы, подтверждающие приобретение материалов и оплату работ.

Тогда построенный дом, когда его продали, обеспечит немалую выгоду на выплате подоходного налога.Рассчитывая, с какой суммы придётся платить по проданному дому, который построили, а не приобрели иным способом, нужно сравнить, какой вариант выгоднее:

  1. учёта собственных расходов.
  2. получения миллионного имущественного вычета;

Естественно, что при подтверждённых расходах на строительство суммой, больше миллиона, рационально применить такой вариант. Когда подтверждённые расходы не достигают миллиона, большую выгоду принесёт запрос имущественного вычета.

Имущественный вычет с продажи 1 миллион рублей

Если расходов на приобретение недвижимости не было, то разницу брать не из чего. Это бывает тогда, когда недвижимость была получена в наследство, подарена или приватизирована.

В этой ситуации применяется имущественный вычет при продаже, максимальный размер которого 1 млн.

рублей. То есть вы можете уменьшить налогооблагаемую базу на эту сумму.

Напомним: налогооблагаемая база – это деньги, которые вы получили от продажи недвижимости, и с которых должны заплатить налог. Основание: пп. 1 п. 2 ст. 220 НК РФ. Если стоимость проданного вами жилья меньше одного миллиона рублей, выгодно воспользоваться именно имущественным вычетом.

Пример: Вы продали приватизированную квартиру и получили 2 млн рублей. Так как у вас не было расходов на ее приобретение, невозможно сделать вычет расходов. Какой налог с продажи в итоге?

Применив имущественный вычет, вы должны будете заплатить налог не с двух, а с одного миллиона, то есть 130 тыс. рублей. Не забудьте важный момент!

Если квартира была куплена после 01.01.2016 года, то при ее продаже нужно смотреть стоимость, указанную в Кадастре. Сравнивается сумма по договору и 70% кадастровой стоимости. Налог платится с большей суммы.

Порядок заключения сделки

Продажа объектов недвижимости, будь это дом с участок или другой вид собственности, проходит по стандартной схеме. Продавец и покупатель обговаривают условия заключения сделки, а достигнутые договоренности закрепляют на бумаге — составляют договор купли-продажи и заверяют его у нотариуса.

Далее покупатель должен зарегистрировать соглашение в Росреестре, чтобы официально оформить переход права собственности. После внесения записи о документе в базу ЕГРН покупатель становится владельцем приобретенного имущества. На этапе сбора и подготовки документов тщательно проверяются все бумаги, предоставленные продавцом.

Продать объекты недвижимого имущества может только законный собственник или его представитель, действующий на основании доверенности.

В обязательном порядке проверяется, имеются ли на объекте обременения и ограничения. Если покупатель знает о них и дает свое согласия, обременения и ограничения переходят к нему вместе с имуществом. На практике нередко происходят случаи, когда граждане намеренно занижают стоимость сделки, чтобы уменьшить сумму налогообложения.

Но здесь следует действовать максимально осторожно и внимательно. Если цена в договоре будет меньше 70 % кадастровой стоимости, то налог будет рассчитываться не с фактической суммы, а с цены по кадастровым сведениям.

В статье 220 Налогового кодекса РФ обозначена возможность получения налоговых вычетов, если объект приобретен по стоимости, выше кадастровой. Многие интересуются, нужно ли платить налог с продажи дома, полученного по наследству. В этом случае отсчет будет вестись с даты смерти наследодателя.

Но в законе предусмотрены льготы в отношении такой недвижимости. Продавая дом с участком, налогоплательщик должен самостоятельно подать декларацию 3-НДФЛ.

При ее отсутствии Федеральная налоговая служба начислит выплаты по максимуму, не учитывая обстоятельства по делу.

Налоговые обязательства граждан

Каждый гражданин несёт определённые финансовые обязательства перед государством, ведь именно за счёт налоговых поступлений, в том числе и от физических лиц, наполняется бюджет.

Потому обязанность своевременно выплачивать налоги и сборы закреплена в Конституции РФ наряду с правами, которыми обладают налогоплательщики.

Это возможность проверять материалы инспекций, связанных с их налоговыми выплатами, и при необходимости отстаивать свои права, в том числе в суде.В числе прочих налоговых обязательств россиян одна из основных – выплата подоходного налога. Им облагаются все получаемые гражданами как физическими лицами доходы, распространяется он и на иностранцев, получающих доход в России. Прибыль от продажи недвижимости также облагается НДФЛ, но есть нюансы – такие, как предоставление вычетов нескольких видов, и освобождение от выплаты налога при достаточном сроке владения ею.

Как рассчитать?

Налог от продажи недвижимости рассчитывается в размере 13% от суммы полученного дохода.

При этом доходом может считаться как вся прибыль от продажи, так и реальный полученный доход (то есть высчитываем понесенные затраты).

Но прежде чем умножить на 13%, необходимо учесть несколько нюансов.

  • В качестве расходов можно предъявить:
    • Затраты на приобретение (подтвержденные договором по которому покупался дом);
    • затраты на ремонт или постройку (подтвержденные чеками на покупку стройматериалов, договором подряда с бригадой строителей);
    • проценты по ипотеки, если дом приобретался с привлечением кредитных средств.
  • При продаже дома, не забываем учитывать стоимость участка, ведь налоговая база суммирует стоимость дома и участка.
  • В соответствии с изменениями в налоговом кодексе с 2016 года, стоимость берется не из договора купли-продажи, а 70% от кадастровой оценке. А если точнее, то налоговая смотрит на ту цену что больше.
  • затраты на ремонт или постройку (подтвержденные чеками на покупку стройматериалов, договором подряда с бригадой строителей);
  • проценты по ипотеки, если дом приобретался с привлечением кредитных средств.
  • Затраты на приобретение (подтвержденные договором по которому покупался дом);

Налоговый кодекс дает право на выбор расчета налога.

То есть человек может выбрать взять налоговый вычет или рассчитывать налог из разницы доходов и расходов. Но использовать два расчета вместе нельзя!

  1. Первый вариант расчета

Налоговый вычет в 1 млн. К примеру, если дом с участком был продан за 1 200 000, а его кадастровая стоимости 2 млн. (сравнивается какая сумма больше – 1,2 млн.

< 1,4 млн. (2 000 000*70%)) – это и есть налоговая база, применяя вычет 1 000 000, остается 400 тысяч, что и умножается на 13%="52" 000 рублей надо заплатить. этот метод выгоден в случае если нет документально подтвержденных расходов: дом получен в дар или же построен своими руками за 500>

  1. Второй вариант расчета

Доход – расход. Например, если дом был куплен за 4,5 млн.

и продан через год за 5 млн., при этом он был отремонтирован за 300 тысяч, а его кадастровая стоимость равна 5 340 000, то налог считается так: (5 000 000-4 500 000-300 000)*13%=26 000 рублей. Государственная оценка в этом случае игнорируется поскольку 70% от нее меньше цены продажи.

А если же она составляла бы 7 200 000, то расчет бы выглядел так: [(7 200 000*70%)-4 500 000-300 000]*13%= (5040 000-4 800 000)*13%= 31 200 ₽

Последние вопросы по теме «налог с продажи дома»

налог с продажи дома Обязана ли я выплачивать налог с продажи дома,который построила на своём участке? И нужно ли доказывать откуда деньги на строительство дома?

18 Февраля 2020, 19:41, вопрос №2689430 Алина, г. Москва Категория: Здравствуйте, нужно ли мне платить налог, если я построила дом 2.5 года назад. Сейчас хочу его продать? 07 Февраля 2020, 10:41, вопрос №2676189 Александра, г.

Самара Категория: Купил дом за 1400000,через полгода решил продать его за эту же сумму должен ли я платить налог с продажи? 24 Января 2020, 08:25, вопрос №2658459 геннадий, г.

Краснодар Категория:

  1. Общаемся по Telegram и WhatsApp
  2. Оценим вашу ситуацию бесплатно
  3. Объясняем, что делать,без сложных терминов

Или напишите нам в Мы продали дом купленный за материнский капитал трое детей и я должны ли мы платить налог цена дома 1300000 23 Января 2020, 10:39, вопрос №2657199 Светлана, г. Краснодар Категория: Здравствуйте.

Продали частный дом в размере 700тысяч, придется ли платить за него налог?

Если придется то какой процент?

18 Января 2020, 18:27, вопрос №2651310 Pavel, г. Тамбов Категория: Здравствуйте. Два ИП совместно строят дом для продажи.

Как в таком случае ИП будет платить налоги после продажи? Участие в равных долях. 15 Января 2020, 19:05, вопрос №2647472 Арсен Бугулов, г.

Краснодар Категория: Здравствуйте!

Мой папа купил дом за 2850 в 2018 году . Если он продаст его моей семье за материнский капитал, надо ли будет платить ему налог с продажи дома? 12 Января 2020, 12:20, вопрос №2643201 Константин, г.

Казань Категория: Здравствуйте. Я купил дом в 2016 году зы 1млн 100 тысяч рублей. Вложил я в этот дом на ремонт 1млн рублей.

Владею домом 3 года.Хочу в 2020 году продать за 2млн 200 тысяч рублей.

Придётся ли платить налог? Это у нас единственная недвижимость. 19 Декабря 2020, 21:50, вопрос №2625714 Айрат, г. Джалиль Категория: Добрый день.

дом+участок были получены по дарственной (половина от матери половина от тёти), спустя 3.5 года проданы за 4млн руб, как я понимаю налог платится с половины, то есть с той части, которая получена от тёти.

существует льгота 1млн. 09 Декабря 2020, 18:02, вопрос №2614857 Александр, г. Красногорск Категория: 289 стоимость вопроса вопрос решен Купил в этом году квартиру и в этом же году её продал. А сейчас продаю дом,буду ли я платить налог ?

Дом больше семи лет в собственности. 07 Декабря 2020, 21:04, вопрос №2613114 русана, г.

Новосибирск Категория: Здравствуйте! Мы с мамой продали дом в 2018 году, в собственности он был более 5 лет. Нужно ли нам подавать в налоговую о том, что мы продали дом, и придется ли нам уплачивать какой-то налог или штраф?

29 Ноября 2020, 15:55, вопрос №2604624 Ярослав, г. Казань Категория: Какой период времени должен пройти после дарения дома, чтобы при продаже не облагается налогом? 3 года или 5 лет? Какие сроки актуальны на сегодняшний день?

ноябрь 2020 23 Ноября 2020, 04:56, вопрос №2597485 Александр, г. Кемерово Категория: Я продал дачный дом на земельном участке. В договоре указана общая сумма продажи.

Можно ли составить сейчас другой документ и разделить цену, для уменьшения налога? 12 Ноября 2020, 07:22, вопрос №2584504 Андрей, г.

Пермь Категория: Здравствуйте. Хочу продать дом с земельным участком стоимостью 700 000 .

В собственности менее 3х лет.

Какая будет сумма налога. 08 Ноября 2020, 19:37, вопрос №2581061 Марина, г.

Краснодар Категория: здравствуйте.

я получил а наследство дом в 2017 году и сейчас его продал за 6 миллионов.

Кадастровая стоимость 5.6 миллионов. три года с момента начала владения имуществом ещё не прошло.

мне нужно будет уплатить налог НДФЛ в сумму разницы или на всю. 08 Ноября 2020, 12:27, вопрос №2580541 Глеб, г.

Москва Категория:

  1. 1

Гарантированный ответ в мобильном приложении и Telegram!

В наших мобильных сервисах юристы отвечают быстрее и ответ гарантирован даже на бесплатный вопрос. Вопросы по темам

Как продать квартиру без налога

Если продать квартиру после определенного срока владения, не будет ни налога, ни декларации.

Как обстоит дело с этими сроками сейчас и что изменится в 2020 году:

  • Если продается не единственное жилье, минимальный срок все равно составит 5 лет.
  • При продаже раньше минимального срока можно применить вычеты: 1 млн рублей или фактические расходы на покупку. Это тоже работает сейчас. Но декларацию придется подать даже при нулевом налоге.
  • Но если новую квартиру купили в течение 90 дней до продажи той, по которой считают налог, минимальный срок составит 3 года. Допустим, первую квартиру купили в январе 2017 года. В октябре 2020 года купили еще одну квартиру. В январе 2020 года старую можно продать без налога. Минимальный срок владения для нее составит 3 года, хотя на момент сделки это не единственное жилье.
  • В 2020 году минимальный срок для таких квартир, комнат и домов снизят до 3 лет.
  • Сейчас действуют прежние сроки. Новые условия — только с 2020 года.
  • Для квартир, которые покупали до 2016 года, минимальный срок владения составляет 3 года даже сейчас.
  • Снижение срока коснется только продажи единственного жилья. На момент сделки в собственности не должно быть другой квартиры.
  • Если квартиру купили в 2016 году или позже, минимальный срок владения — 5 лет. При продаже в 2020 году придется подавать декларацию и считать НДФЛ.
  • Если квартира досталась в наследство, как подарок от близкого родственника или через приватизацию, ее можно продать без налога спустя 3 года. Требования к единственному жилью при этом нет.

Источник:

Имущественный вычет

Преимущество вычета с продажи квартиры в возможности его получения за каждый налоговый период. То есть раз в год можно вычесть до миллиона рублей.Если квартира стоит не намного больше этой суммы, 13% от остатка (после вычета) будет небольшой суммой.Продажа долей квартиры позволяет оформить отдельные договора на каждую долю. В результате НДФЛ часто не приходится платить вовсе, так как стоимость доли менее миллиона рублей.

Декларирование дохода и сроки сдачи отчётности и уплаты платежа

Декларацию обязаны сдавать все граждане, продавшие имущество, если оно было в собственности менее указанного срока (3 или 5 лет, в зависимости от даты и способа его приобретения).

Даже, если размер платежа к уплате равён нулю, декларацию все же придётся сдать.

Не сдают её только те, кто владел проданной недвижимость более 3 (5 лет). Отчётность сдаётся в срок до 30 апреля года, идущего за тем, когда был получен доход от продажи, а НДФЛ уплачивается чуть позже – до 15 июля.

Последние новости по теме статьи

Важно знать!
  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов.
  • Знание базовых основ желательно, но не гарантирует решение именно вашей проблемы.

Поэтому, для вас работают бесплатные эксперты-консультанты!

Расскажите о вашей проблеме, и мы поможем ее решить! Задайте вопрос прямо сейчас!

  • Анонимно
  • Профессионально

Задайте вопрос нашему юристу!

Расскажите о вашей проблеме и мы поможем ее решить!

+